Budget primitif 2024
Notre situation financière est très satisfaisante et en phase avec nos projets et réalisations, financés exclusivement par autofinancement. De ce fait, en 2024, comme les années précédentes, il ne sera pas fait appel à l’emprunt et le taux des impôts sera inchangé.
Mais ATTENTION toutefois : par la seule évolution des bases, fixée par l’Etat, les impôts locaux augmenteront de 3.8% en 2024, sans aucune majoration par la commune.
Le budget de l’année 2024 prévoit 322 000€ de dépenses, qui cumulent les reports 2023 (crédits prévus mais non consommés dans l’année) et les inscriptions nouvelles. Ce qui donne les opérations suivantes qui, globalement, bénéficieront de 175 551 € de subventions :
| Aménagement du parvis de l’église | 108.690 | | |
| Aménagement de la Place de Meussac | 50.000 | | |
| Travaux de voirie (1) | 45.602 | | |
| Construction de l’atelier communal | 31.686 | | |
| Réalisation de dispositifs pour la défense incendie (2) | 26.045 | | |
| Travaux dans les bâtiments (3) | 20.245 | | |
| Réalisation de sanitaires publics – Echebrune | 13.079 | | |
| Elaboration du Plan Local d’Urbanisme | 11.000 | | |
| Traversée de Figers – enfouissement des réseaux ( 1/5e) | 10.000 | | |
| Acquisition de panneaux routiers | 3.000 | | |
| Acquisition de matériel | 2.240 | | |
| TOTAL | 321.587 | | |
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| (1) Travaux de voirie | | | |
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| Rue du Muguet, rue de la Champagne, rue de la Fontaine, rue du Puits (2023), rue du Foyer. | | | |
| Chemin logements communaux, petites opérations diverses. | | | |
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| (2) DECI | | | |
| Figers – Rouchave 1 – Rouchave 2 | | | |
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| (3) Bâtiments | | | |
| Salle des fêtes-Sanitaires : 4 577€ | | | |
| Eglise – Joug de la cloche : 9 970€ | | | |
| Eglise – éclairage du clocher : 1 945€ | | | |
| Cantine – installation de rideaux : 1 475€ | | | |
Réalisations 2023
Près de 438 000€ de réalisations, avec la priorité pour l’atelier municipal.
| Construction de l’atelier communal | 281.141 | |
| Travaux de voirie (1) | 56.761 | |
| Enfouissement de la fibre | 40.502 | |
| Réalisation de dispositifs pour la défense incendie -Figers | 20.821 | |
| Travaux dans les bâtiments (2) | 14.754 | |
| Réalisation de sanitaires publics – Echebrune | 6.720 | |
| Aménagement de la Place de Meussac | 5.934 | |
| Aménagement du parvis de l’église | 3.709 | |
| Acquisition de panneaux routiers | 2.983 | |
| Eclairage public | 2.701 | |
| Acquisition de matériel | 1.790 | |
| TOTAL | 437.816 | |
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| (1) Travaux de voirie | | |
| Rue du Calvaire (Echebrune), rue du Pérat (Figers), rue Talbot (Figers), rue du Maquignon (Usson). | | |
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| (2) Travaux dans les bâtiments. | | |
| Travaux d’économie d’énergie salle des fêtes et école – peinture façade salle des fêtes | | |
FONCTIONNEMENT
Notre capacité d’investissement est totalement compatible avec la gestion sobre et rigoureuse que nous pratiquons. Si notre budget subit certaines hausses conséquentes, celles-ci ne sont l’effet que de décisions qui nous échappent, notamment en matière d’énergie et de personnel. Elles ne nous empêchent pas toutefois de maintenir en état notre patrimoine bâti et routier en veillant sur toutes les économies que nous pouvons pratiquer.
Nous préservons parallèlement nos recettes (insistons encore pour affirmer que le taux des impôts reste identique) qui permettent ainsi de financer les dépenses de fonctionnement et de dégager des ressources nécessaires au financement de l’investissement.
Dépenses
Les dépenses totales de fonctionnement s’élèvent à 357 178 € en 2024 contre 330 620 € en 2023.
Si cette hausse de 8.8 % semble importante – due comme indiqué plus haut à des contraintes extérieures – la situation reste maitrisée.
* Les charges de gestion = 125 059 € (contre 116 646 € en 2023) représentent 35 % des dépenses.
Leur évolution de 6.8 % est à la fois due aux dépenses non maitrisables (énergies, assurances, coût des produits) mais surtout à notre volonté de maintenir le patrimoine communal en bon état par des travaux en augmentation, tant pour les bâtiments que pour la voirie.
* Le SIVOM 105 302 € (95 356 € en 2023) constitue 29% des dépenses.
Ce budget est quasi exclusivement consacré aux écoles (garderie gratuite et cantine). L’évolution est le fait de la mise à jour de la situation du personnel et aux mesures salariales décidées par l’Etat.
Il faut répéter l’importance de ce poste pour nos deux communes, avec des effectifs scolaires stables dans un environnement d’enfants scolarisés à la baisse.
* Personnel = 90 000€ (80 685 € en 2023) soit 25 % des dépenses.
Cette augmentation importante pourrait paraitre inquiétante mais restera exceptionnelle, les effectifs étant identiques d’une année à l’autre. Elle est le résultat de trois phénomènes conjugués :
- un rattrapage de l’assurance « salariés » par suite d’une cotisation trop faible en 2023, exclusivement due à la caisse d’assurance
- les mesures salariales décidées par l’Etat : prime de garantie de pouvoir d’achat et augmentation du point d’indice
- la création pour un mois d’un poste administratif.
* Divers = 30 190 € (30 156 € en 2023).
Il s’agit du reversement à l’Etat de sommes calculées dans le cadre d’un dispositif national.
Les recettes de fonctionnement en 2024 s’élèvent à 483 838€ (non compris l’excédent 2023 de 74 076€) contre 445 597€ en 2023.
Elles sont constituées par :
- les impôts locaux : 322 222€ contre 290 433€ en 2023 (cette différence est uniquement due à l’augmentation des bases fiscales)
- les dotations de l’Etat : 132 832€ (138 764€ en 2023)
- des produits divers pour 28 754€ (16 400€ en 2023).
Après financement des investissements, le budget se solde ainsi par un montant de réserves de 115 000€, destiné à financer les investissements futurs.